Как пенсионеру применить льготу по налогу на квартиру в 2025 году: пошаговая инструкция

Если вы пенсионер и владеете квартирой, вы имеете право не платить налог на имущество - полностью. Но только на одну квартиру. И только если вы знаете, как это правильно сделать. Многие пенсионеры платят налог, даже когда не должны. Другие получают льготу, но не на ту квартиру, которая дороже. В итоге - переплаты, пени, стресс. В 2025 году правила остались теми же, что и в прошлом году, но количество пенсионеров, которые сталкиваются с ошибками, растёт. Вот как избежать этих ошибок и получить льготу без лишних хлопот.

Кто имеет право на льготу?

Льгота по налогу на имущество положена всем, кто получает пенсию по любому основанию: по старости, по выслуге лет, по инвалидности или по потере кормильца. Это важно - не важно, кто назначил пенсию: Пенсионный фонд, МВД, Минобороны или другая организация. Главное - есть официальное пенсионное удостоверение или справка из ПФР.

Кроме того, льготу получают и люди предпенсионного возраста. Это те, кому до пенсии осталось 5 лет или меньше. Например, если женщина выйдет на пенсию в 55 лет, то с 50 лет она уже может претендовать на льготу. То же касается мужчин - если пенсия в 60, то с 55 лет льгота доступна.

Не важно, сколько лет вы прожили в квартире, сколько у вас детей или каков ваш доход. Главное - статус пенсионера. И это не зависит от того, живёте вы в Москве или в Магадане.

На какую именно квартиру можно получить льготу?

Льгота распространяется только на один объект недвижимости каждого вида. То есть: одна квартира - бесплатно. Один дом - бесплатно. Один гараж - бесплатно. Если у вас две квартиры, льгота дастся только на одну. Вторая - платите налог как все.

Площадь квартиры не имеет значения. Это отличает квартиры от домов и комнат. Для дома льгота действует только на первые 50 кв.м, для комнаты - на первые 10 кв.м. А вот для квартиры - нет ограничений. Даже если она 200 кв.м, вы не платите налог на неё, если выбрали её для льготы.

Но есть важное условие: квартира не должна использоваться для коммерческой деятельности. Если вы сдаёте её в аренду как офис, магазин или коворкинг - льгота не распространяется. Даже если вы пенсионер. Это проверяют по данным Росреестра и налоговым декларациям. Многие пенсионеры не знают этого - и потом получают уведомления о доплате с пени за три года.

Какую квартиру лучше выбрать для льготы?

Если у вас несколько квартир, выбирайте ту, где налог больше. Это логично, но не все так делают. ФНС по умолчанию применяет льготу к объекту с наименьшей налоговой нагрузкой. То есть - к самой дешёвой квартире. А вы платите за дорогую. Это не ошибка - это стандартная настройка системы.

Пример: у вас есть две квартиры. В одной - кадастровая стоимость 5 млн рублей, налог - 17 000 рублей в год. Во второй - 12 млн рублей, налог - 41 000 рублей. ФНС автоматически применит льготу к первой. Вы будете платить 41 000 рублей за вторую. А могли бы платить 0.

Чтобы избежать этого, нужно подать заявление. Не ждите, пока придет уведомление. Подайте его до 31 декабря 2025 года. Тогда льгота будет применена к самой дорогой квартире. И вы сэкономите деньги на год вперёд.

Как подать заявление?

Подать заявление можно тремя способами: онлайн, лично или через МФЦ.

Через личный кабинет на сайте nalog.ru - самый быстрый способ. Зайдите, найдите раздел «Налоги на имущество», выберите «Заявление на льготу». Система сама покажет все ваши объекты недвижимости. Выберите, на какую квартиру хотите льготу. Загрузите скан пенсионного удостоверения - если ФНС его ещё не имеет. Отправьте. Через 5 рабочих дней придет уведомление: «Льгота применена».

Лично в отделении ФНС. Возьмите с собой паспорт, пенсионное удостоверение и документы на квартиру (выписку из ЕГРН или свидетельство о собственности). Заполните форму на месте. Обычно это занимает 15-20 минут. Сотрудник проверит данные и примет заявление.

Через МФЦ. Тоже работает. Но там могут не сразу понять, что вы хотите - и попросят сначала записаться на приём. Лучше сразу идти в ФНС или делать это онлайн.

Заявление можно подать в любое время. Но если вы подадите его после 31 декабря 2025 года, льгота начнёт действовать только с 2026 года. А за 2025 год налог придётся заплатить полностью. Не рискуйте.

Что делать, если налог уже начислили без льготы?

Если вы получили уведомление с налогом, а знаете, что должны были быть освобождены - не паникуйте. Подайте заявление как можно скорее. ФНС пересчитает налог за прошлые годы, если вы подали заявление в течение трёх лет с момента начисления. Это важно: у вас есть три года, чтобы исправить ошибку.

Если вы подали заявление в 2025 году, а налог за 2023 и 2024 годы был начислен без льготы - вам вернут переплату. Деньги придут на тот же счёт, на который вы платили налог. Не нужно писать отдельное заявление на возврат - всё делается автоматически.

Но если вы не подали заявление и не обращались в ФНС - переплата не вернётся. Никто не будет искать вас. Вы платите - и платите. Система не знает, что вы пенсионер, если вы сами не сообщили об этом.

Автоматически или через заявление?

92% пенсионеров получают льготу автоматически. Но это работает только если ФНС точно знает, что вы пенсионер и у вас есть только одна квартира. Если у вас несколько объектов, автоматика не сработает. Она не знает, какую выбрать. Поэтому - заявление обязательно.

Если вы впервые вышли на пенсию, или сменили место жительства, или недавно купили квартиру - ФНС может не иметь ваших данных. Проверьте это. Зайдите в личный кабинет на nalog.ru. Посмотрите, есть ли у вас льгота на квартиру. Если нет - подайте заявление. Не ждите, пока пришлют квитанцию.

Если вы получаете пенсию через Сбербанк или Почту России - это не значит, что ФНС знает об этом. Пенсионный фонд и налоговая - разные ведомства. Данные не передаются автоматически. Только если вы сами подали заявление.

Что ещё можно получить бесплатно?

Льгота по налогу на имущество - не единственная. Пенсионеры также освобождены от налога с пенсии. Это не нужно заявлять - налог не начисляют. Также есть льгота по земельному налогу: вычет 600 кв.м. То есть, если у вас участок 6 соток - налога нет. Если 10 соток - платите только за 4 сотки.

В некоторых регионах - льготы на транспортный налог. Например, в Москве и Московской области - полное освобождение для пенсионеров, если машина до 150 л.с. В Санкт-Петербурге - до 200 л.с. Уточните в местной налоговой. Региональные льготы не зависят от федеральных. Их можно получать одновременно.

Если у вас квартира в доме старого фонда - налог рассчитывается по кадастровой стоимости. Она выше, чем старая инвентаризационная. Но льгота действует и на неё. Не думайте, что «старая квартира - значит, налог меньше». Нет. В 2025 году кадастровая стоимость - стандарт. И льгота - тоже.

Что меняется в 2025-2026 году?

В Госдуме рассматривают законопроект, который даст пенсионерам старше 80 лет льготу на две квартиры. Это пока только проект. Не принят. Не вступает в силу в 2025 году. Не ждите этого изменения. Пока - одна квартира.

Но уже сейчас 34 региона добавили свои условия. Например, в Московской области - если ваш доход ниже 2,5 МРОТ, вы освобождены от налога на имущество даже без заявления. Но это не отменяет федеральную льготу - это дополнение. Проверяйте местные правила на сайте вашей налоговой инспекции.

В 2025 году ФНС усиливает проверки. Особенно на тех, кто сдаёт квартиры, но заявляет льготу. Если вы сдаёте жильё - убедитесь, что это не коммерческая аренда. Если сдаёте как жильё - всё в порядке. Но если сдаёте под офис - это нарушение. И штрафы могут быть серьёзными.

Что делать, если не знаете, какую квартиру выбрать?

Зайдите на сайт nalog.ru. В личном кабинете есть раздел «Мои налоги». Там вы увидите все свои объекты и сумму налога по каждому. Выберите ту, где сумма больше. Подайте заявление на неё. Это просто. Делайте это до 31 декабря. Не откладывайте.

Если у вас нет доступа к интернету - идите в ближайшее отделение ФНС. Сотрудник поможет. Не бойтесь. Это их работа. Они знают, как это сделать. Просто скажите: «Я пенсионер. У меня две квартиры. Хочу льготу на самую дорогую».

И помните: льгота - это не подарок. Это ваше законное право. Вы его не получаете - вы его заявляете. И если не заявите - никто не скажет: «А вы же пенсионер!»

Часто задаваемые вопросы