Когда вы продаете квартиру, дом или долю в недвижимости, государство требует НДФЛ, налог на доходы физических лиц, который платят россияне с заработка, включая доходы от продажи имущества. Также известен как налог с продажи недвижимости, он стал сложнее в 2025 году: теперь льгота в 5 лет работает только до 50 миллионов рублей, а для высоких доходов введена прогрессивная шкала. Это значит, что если вы продали квартиру за 80 млн, то с суммы сверх 50 млн вам придется платить не 13%, а 15% или даже 18% — в зависимости от вашего годового дохода.
Многие думают, что если купили жильё с ипотекой, то остаток долга уменьшает налог. Это не так. Имущественный вычет, сумма, которую можно вычесть из дохода при продаже, чтобы снизить налог. Также известен как вычет 1 млн рублей, — работает только на сумму продажи, а не на долг. Вы можете уменьшить налог на 1 млн рублей или на фактические расходы, если они выше — но только если документы есть. А если вы продаете долю в квартире, вычет делится пропорционально доле. И да, в 2025 году Пенсионный фонд и ФНС начали проверять сделки между родственниками — особенно если цена ниже кадастровой.
Срок владения тоже изменился. Для недвижимости, купленной после 2022 года, налог не платят только если вы владели ею минимальный срок владения, минимальный период, который нужно владеть недвижимостью, чтобы избежать налога при продаже. Также известен как срок владения по ДДУ, — 5 лет. Для жилья, купленного до 2022 года, всё ещё действует 3 года. Но если вы купили квартиру по ДДУ, срок считается не с момента подписания договора, а с даты передачи ключей. Многие ошибаются и платят налог зря.
А если вы работаете и хотите получить вычет без декларации — можно. Налоговый вычет через работодателя, способ получить возврат 13% прямо в зарплате, не подавая 3-НДФЛ — работает и для покупки жилья. Но только если вы не продавали другую недвижимость в этом же году. Иначе — придется подавать декларацию.
В этом сборнике — всё, что нужно знать, чтобы не переплатить. Как правильно считать налог с продажи квартиры, если у вас двое детей и вы используете маткапитал. Как избежать штрафов при продаже с перепланировкой. Почему банки отказывают в ипотеке, если налог не уплачен. Как получить вычет, если вы пенсионер. И как не попасться на уловки, когда застройщик предлагает «бесплатную» сделку — но потом оказывается, что налог вы должны заплатить сами.
С 2025 года налог с продажи недвижимости считается по прогрессивной ставке: 13% до 2,4 млн рублей, 15% - свыше. Узнайте, как рассчитать НДФЛ, использовать вычеты и избежать штрафов.
больше
Как рассчитать налог с продажи квартиры в 2025 году: новые правила НДФЛ, прогрессивная шкала, кадастровая стоимость, вычеты и примеры расчета. Что изменилось, как не переплатить и как подать декларацию.
больше